دانلود ترجمه مقاله ارزیابی جامعی از چارچوب های ریسک آشفتگی مالی

عنوان فارسی

ارتباط ارزشی ریسک آشفتگی مالی در مورد شرکت های RASDAQ

عنوان انگلیسی

The value relevance of financial distress risk in the case of RASDAQ companies

کلمات کلیدی

مربوط بودن ارزش؛ ریسک آشفتگی؛ نسبت های مالی؛ ANOVA؛ ANCOVA؛ RASDAQ

درسهای مرتبط

سیستم های اطلاعات حسابداری

تعداد صفحات انگلیسی : 20 نشریه : Semantic Scholar
سال انتشار : 2014 تعداد رفرنس مقاله : 51
فرمت مقاله انگلیسی : PDF نوع مقاله : ISI
آیا این مقاله برای بیس پایان نامه مناسب است؟ : بله آیا این مقاله برای ارائه کلاسی مناسب است؟ : بله
وضعیت شکل ها و عنوان شکل ها: ترجمه شده است. وضعیت جداول و عنوان جداول : ترجمه شده است.
وضعیت تایپ فرمول ها : به صورت عکس درج شده است نام مجله مقاله : Accounting and Management Information Systems (سیستم های اطلاعاتی مدیریت و حسابداری)
تعداد صفحات ترجمه تایپ شده با فرمت ورد با قابلیت ویرایش : 16 صفحه با فونت ۱۴ B Nazanin آیا در بسته تبلیغات سایت نیز قرار داده شده است؟: محتوی بسته این محصول فاقد هر گونه تبلیغات می باشد.
پاورپوینت : ندارد گزارشکار : ندارد شبیه سازی : ندارد
سطح کیفیت ترجمه و ضمانت فراپیپر برای این مقاله چگونه است؟

ترجمه دارای وضعیت طلایی بوده و تا 24 ساعت در صورت عدم رضایت مشتری مبلغ مورد نظر عودت داده خواهد شد.

بعد از خرید این محصول یک فایل برای شما قابل دانلود خواهد بود که دارای ورد (word) ترجمه مقاله است که قابل ویرایش است و همچنین pdf ترجمه مقاله به همراه pdf مقاله انگلیسی برای شما قابل مشاهده خواهد بود. در فایل های دانلود هیچگونه تبلیغاتی وجود ندارد و شما با خیال راحت میتوانید از ترجمه مقاله استفاده کنید.

فهرست مطالب

1. مقدمه
2. مروری بر مقالات و طرح فرضیه
2.1. مفهوم ریسک آشفتگی مالی و چگونگی اندازه گیری آن
2.2. عکس العمل های بازار به ریسک آشفتگی مالی
2.3. فرضیه های تحقیق
3. روش تحقیق
3.1. جمعیت هدف و نمونه مورد تحلیل
3.2. متغیرهای مورد تحلیل و منبع داده ها
3.3. روش های تحلیل داده و مدل های پیشنهادی
4. نتایج و بحث و بررسی
5. نتیجه گیری

نمونه متن انگلیسی مقاله ---> نتیجه گیری

Conclusions:
After processing the data using analysis of variance (ANOVA), simple linear regression and ANCOVA, the results led to the validation of the proposed working hypothesis regarding the existence of significant differences between the mean values of financial ratios of the performant companies and insolvent, and according to the influence of the distress risk estimated based on financial data (computed on the stock return basis). Validation of these assumptions determine to achieve the goal proposed of testing the relevance of information on the distress risk on the investors decisions, regarding the purchase or sale of shares, with impact on stock return, for Romanian listed companies on RASDAQ. The results are consistent with the views expressed by Aharony et al. (1980) and Zavgren et al. (1988) that considers the phenomenon of financial distress as a “bad sign”, which act in reverse. Although adverse event is the occurrence of insolvency, which can be completed either by reorganizing companies, either through bankruptcy and liquidation, investors who act on the Romanian capital market, notes rather the unfavourable state of insolvency often followed by bankruptcy. From the variables presented in Robu-Mironiuc model, the variables analysed differ from the point of view of performant companies and financial distress companies, as well as from the point of view of the three risk categories. These results again validate the model Robu-Mironiuc. Regarding the econometric models obtained, ZRM score and membership of a company in the high risk category influence CGY and therefore investors' decisions CGY, result considered to be somewhat expected. No investor, no matter how rational is, will accept the possibility of disappearance of the company. The necessity of such a study is determined by the existence in the Romanian literature, especially statistical models that can be applied to determine the state of difficulty, without taking into account their impact on stock return. For a potential investor, knowing the probability distress risk, characterized by insolvency, bankruptcy or significant losses is important, always reflecting their decisions. The limits of this study relate mainly to the size and nature of the sample which contains 46 companies with financial difficulties, from industry, in the period 2008-2014. At the same time, the study was focused only on the analysis of the influence of financial factors on investors’ decisions without taking into question a number of non-financial factors as control variables. However, future research directions aimed precisely at reducing or eliminating these limitations, focusing on the influence of audit opinion on going concern.

ترجمه بخش انگلیسی

نتیجه گیری:
با پردازش داده ها با تحلیل واریانس (ANOVA)، رگرسیون خطی ساده و ANCOVA، نتایج منجر به تایید اعتبار فرضیه پیشنهادی در رابطه با وجود تفاوت معنی دار بین میانگین نسبت های مالی شرکت های عملکردی و فاقد توانایی پرداخت بدهی، و طبق تاثیر برآورد شده ریسک آشفتگی براساس داده های مالی شد (که براساس بازده سهام محاسبه شده است). اعتبارسنجی این فرض ها نشان می دهد که آیا هدف تحقیق در مورد تست مربوط بودن اطلاعات درباره ریسک آشفتگی برای تصمیمات سرمایه گذار بر حسب خرید یا فروش سهام، و تاثیر بر بازده سهام برای شرکت های رومانیایی پذیرفته شده در RASDAQ حاصل شده است، یانه. نتایج با نظارت آهارونی و همکارانش (1980) و زاگرین و همکارانش (198) مطابقت دارد که پدید آشفتگی مالی را "خبری بد" می دانند که بازخورد معکوس دارد. اگرچه رویداد معکوس وقوع ورشکستگی (یا عدم توانایی پرداخت دیون) است، که ممکن است توسط شرکت های دارای سازماندهی مجدد از طریق ورشکستگی یا انحلال به انجام برسد، سرمایه گذارانی که در بازار سرمایه رومانی کار می کنند، معمولا بعد از ورشکستگی متوجه وضعیت نامساعد عدم توانایی پرداخت دیون می شوند. از متغیرهایی که در مدل رابو میرونیکو ارائه شد، متغیرهای مورد تحلیل از دیدگاه شرکت های عملکردی و شرکت های دچار آشفتگی مالی و هم چنین برحسب سه گروه ریسک با هم متفاوت بودند. این نتایج مدل رابو میرونیکو را اعتبارسنجی کردند. در رابطه با مدل های اقتصادسنجی حاصل، نمره ZRM و عضویت شرکت در گروه پر ریسک بر CGY تاثیر می گذارد و در نتیجه تصمیمات CGY سرمایه گذاران را تحت تاثیر قرار می دهد، نتیجه ای که تا حدی پیش بینی می شد. هیچ سرمایه گذاری با هر سطح منطقی احتمال ورشکستگی شرکت را قبول نمی کند. ضرورت چنین تحقیقی براساس انجام تحقیق در رومانی تعیین می شود، بویژه مدل های آماری که بتوان برای تعیین وضعیت دشوار بدون در نظر گرفتن تاثیر آنها بر بازده سهام بکار برد. برای سرمایه گذار پتانسیل، آگاهی از احتمال ریسک آشفتگی که با عدم توانایی در پرداخت بدهی، ورشکستگی یا زیان قابل توجه مشخص می شود، حائز اهمیت است و در تصمیماتش بازتاب پیدا می کند. محدودیت های این تحقیق عمدتاً به اندازه و ماهیت نمونه مربوط است که 46 شرکت دچار مشکلات مالی را از بخش صنعت در دوره 2014-2008 شامل می شود. در عین حال، تحقیق حاضر فقط بر تحلیل تاثیر فاکتورهای مالی بر تصمیمات سرمایه گذار تمرکز داشت و برخی فاکتورهای غیرمالی را به عنوان متغیر کنترل بررسی نکرد. اما تحقیقات آتی با هدف کاهش یا رفع این محدودیت ها و با تمرکز بر تاثیر نظر حسابرس و تداوم فعالیت خواهد بود.

توضیحات و مشاهده مقاله انگلیسی

دیدگاهها

هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.

اولین نفری باشید که دیدگاهی را ارسال می کنید برای “دانلود ترجمه مقاله ارزیابی جامعی از چارچوب های ریسک آشفتگی مالی”

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

سه + 18 =

مقالات ترجمه شده

تمامی حقوق مادی و معنوی برای سایت فراپیپر محفوظ است.