دانلود ترجمه مقاله مطالعه ای مقایسه ای در زمینه رابطه سرمایه، ریسک و نقدشوندگی

مقدمه:
در 30 سال گذشته، بانکداری اسلامی رشد وسیعی داشته است. تعداد بانکها، شعبات و میزان سرمایه نیز بسیار افزایش پیدا کرده است. در واقع، بسیاری از موسسات بین المللی مالی متعارف اکنون خدمات مالی اسلامی را از طریق دریچه های اسلامی خود (سیتی بانک، بانک امریکا، منشور استاندارد، HSBC و ...) ارائه می دهند. متعاقبا، موسسات مالی اسلامی، بانکهای اسلامی بسیار خاص، عنصر مهمی در صنعت مالی جهانی هستند. بانکهای اسلامی همانند تمامی موسسات مالی باید سطح سرمایه، ریسک و نقدینگی خود را برای رقابت با رقبای متعارف خود کنترل نمایند. میزان سرمایه کافی به جذب ضررها و تقویت قدرت پرداخت بدهی کمک می کند. همچنین دسترسی آسان به بازارهای مالی و حفاظت در برابر مشکلات نقدینگی ناشی از طغیان بودجه را فراهم می کند. بعلاوه، سرمایه بانکها باعث کاهش ریسک پذیری می شود. بنابراین، دومین ستون بازل II به ارتباط نزدیک بین ریسک و وضعیت سرمایه اشاره کرده زمانی که تایید می شود که وضعیت سرمایه بانک سازگار با ویژگی کلی ریسک است. در این زمینه، بانکهای اسلامی، مشابه با بانکهای متعارف، با انواع خطرات مواجه می شوند. این مورد پس از بحران وامهای بدون پشتوانه اخیر تشدید شد که فضای مالی بحرانی و چالشهای قابل توجهی را معرفی نموده. وضعیت نقدینگی و ریسک نقدینگی از مهمترین چالشهای بانکهای اسلامی هستند. سلمان نشان می دهد که بانکهای اسلامی تلاش زیادی برای کنترل نقدینگی خود و ریسک نقدینی می کنند. تغییر نقدینگی بانک اسلامی یک تغییر مهم است هرچند دارایی های بانکهای اسلامی همانند بانکهای متعارف نقد نیست. علاوه بر این، بانکهای اسلامی معمولا بموجب افزایش سرمایه از بازارها بدلیل پیشرفت آهسته ابزارهای مالی با مشکلاتی مواجه می شوند.

Introduction:
Islamic banking is growing widely over the last thirty years. We are seeing more and more an increasing number of banks, branches and amount of capital that is invested (Khan, 2010). This is well supported by the fact that many international conventional financial institutions are now offering Islamic finance services through their Islamic windows (Citigroup, Bank of America, Standard Chartered, HSBC, …). Subsequently, Islamic financial institutions, more particular Islamic banks, have become an important element in the global financial industry. Like all financial institutes, Islamic banks must control their level of capital, risk and liquidity to rival their conventional competitors. A sufficient level of capital makes it possible to absorb losses and strengthen solvency. It also offers easy access to financial markets and protects against liquidity problems caused by the outflow of funds. In addition, the capital of the bank reduces the risk taking. So, the second pillar of Basel II highlights the close link between risk and capital position when it confirms that a bank’s capital position is consistent with its overall risk profile. In this context, Islamic banks, identical to conventional ones, face many types of risks. This is intensified after the recent subprime crisis which has introduced a critical financial atmosphere and significant challenges. Liquidity position and liquidity risk are the most important challenges for Islamic banking (IFSB Stability Report, 2013). Salman (2013) show that Islamic banks are called upon to make greater efforts to manage their liquidity and thereby to control liquidity risk. This shift in the Islamic bank liquidity is of importance since the assets of Islamic banks are not as liquid as conventional ones. Moreover, Islamic banks have usually difficulties to raise funds quickly from the markets because of the slow development of financial instruments (Ahmed 2011).